September voelt als een nieuwe start. De agenda loopt vol, klanten zijn terug en het vierde kwartaal lijkt nog ver weg. Toch resten nog vier maanden om je omzetdoel te halen, belasting te reserveren en je buffer op peil te brengen. Weet jij welk bedrag jouw bedrijf vóór 31 december nog moet verdienen?
Een volle agenda met een tekort van €90.000
In september zie ik veel dienstverlenende ondernemers vooruitkijken naar een druk najaar. Er staan opdrachten gepland en verschillende offertes lijken kansrijk. Dat geeft vertrouwen, maar zegt nog weinig over het financiële resultaat aan het einde van het jaar.
Neem een adviesbureau met drie medewerkers. De ondernemer wil dit jaar €400.000 omzet behalen. Tot en met augustus is €238.000 gefactureerd. Voor september tot en met december staat nog €72.000 aan bevestigde opdrachten gepland. Daarmee komt de verwachte jaaromzet uit op €310.000. Er ontbreekt dus nog €90.000.
De agenda voor september en oktober was bijna vol. Toch bestond een deel van de planning uit gesprekken, offertes en opdrachten zonder definitieve bevestiging. Bovendien zou niet al het werk vóór december worden gefactureerd.
Begin met vier bedragen
Om te bepalen waar je bedrijf staat, heb je geen uitgebreide begroting nodig. Begin met vier bedragen:
- de omzet die tot en met augustus werkelijk is gefactureerd, exclusief btw;
- uitgevoerd werk dat nog niet is gefactureerd;
- definitief bevestigde opdrachten voor de laatste vier maanden;
- het geld dat nodig is voor vaste kosten, belastingen, privéopnamen en buffer.
Het adviesbureau had nog €14.000 aan afgerond werk openstaan. Door dit direct te factureren, daalde het omzetverschil van €90.000 naar €76.000. Deze vier bedragen geven meer inzicht dan alleen het banksaldo. Ze laten zien hoeveel werk nog moet worden verkocht, uitgevoerd én betaald.
€76.000 extra omzet is niet automatisch de juiste opdracht
De eerste reactie op een omzettekort is vaak: meer verkopen. Extra omzet heeft alleen waarde wanneer de opdracht voldoende marge oplevert en binnen de beschikbare capaciteit past.
Bij het adviesbureau zou €76.000 extra omzet neerkomen op gemiddeld €19.000 per maand, boven op de reeds bevestigde opdrachten. Daarvoor was een freelancer nodig voor ongeveer €8.000 per maand. Het ging dus niet langer om extra omzet, maar om de winst die na die extra kosten zou overblijven.
Een opdracht van €25.000 bleek minder aantrekkelijk dan gedacht: veel externe capaciteit en een betalingstermijn van zestig dagen. Een kleinere opdracht van €12.000 had een betere marge, kon grotendeels met het eigen team worden uitgevoerd en begon met een voorschot.
Wat kun je in september nog beïnvloeden?
September is vroeg genoeg om bij te sturen. Het adviesbureau nam vier concrete beslissingen. Afgerond werk werd direct gefactureerd. Bij nieuwe projecten werd een voorschot van 30% afgesproken. Twee offertes met een gezonde marge kregen voorrang. Een opdracht met veel onbetaald maatwerk werd opnieuw geprijsd.
Financiële grip begint niet altijd met harder werken. Het begint met onderscheid maken tussen omzet, marge en beschikbare cash. Meer hierover lees je in Waarom winst niet hetzelfde is als cashflow.
Stel jezelf vóór oktober deze vraag
Bereken hoeveel omzet al is gefactureerd. Tel uitgevoerd maar nog niet gefactureerd werk en alleen definitief bevestigde opdrachten op. Vergelijk de uitkomst met wat nodig is voor kosten, belasting, gewenste winst en buffer.
Kun je die vraag niet met zekerheid beantwoorden? Dan baseer je belangrijke keuzes waarschijnlijk nog op aannames.
Impact Growth Partner helpt MKB-ondernemers om cijfers te vertalen naar beslissingen over cashflow, winstgevendheid, capaciteit en bedrijfsstrategie. Wil je eerst zelf zien waar je staat? Doe dan de gratis groei- en waardescan.
Oprichter van Impact Growth Partner. Zij helpt MKB-ondernemers cijfers te vertalen naar betere beslissingen over cashflow, winstgevendheid en bedrijfswaarde.
Meer over Mylène →